Informazioni fiscali canadesi

Quasi tutti i piccoli imprenditori considerano se incorporare la propria attività a un certo punto. Ci sono numerosi vantaggi nell'incorporazione, ma ci sono anche alcuni svantaggi, come esploreremo in questo articolo. Si noti che la forma della proprietà aziendale non è fissa per sempre; puoi cambiare la struttura legale della tua azienda man mano che cresce.

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Cosa succede se si depositano le tasse in ritardo in Canada dipende dal fatto che si finirà per pagare più tasse quando si archivia. I singoli autori di imposte sul reddito (inclusi i proprietari individuali e i partner), che depositano le tasse in ritardo e hanno un saldo a causa della Canada Revenue Agency (CRA) saranno soggetti a una penalità di deposito tardivo, che è: 5% del saldo dovuto, oltre a 1% del saldo dovuto per ogni mese il reso è in ritardo, fino a un massimo di 12 mesi Se è già stata addebitata la penalità di deposito tardivo in uno dei tre anni fiscali precedenti, la sanzione aumenta a: 10% del saldo dovuto, oltre al 2% del saldo dovuto per ogni mese la restituzione è in ritardo, fino a un massimo di 20 mesi Ovviamente si desidera presentare la propria imposta e pagare il proprio saldo in tempo, se possibile.

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Hai usato un veicolo a fini commerciali lo scorso anno fiscale? Questo articolo spiega quali dichiarazioni di spesa per autoveicoli è possibile presentare sull'imposta sul reddito in Canada e quale tipo di documentazione è necessario per supportare la richiesta di rimborso. Si noti che gli esempi in questo articolo descrivono come inserire le spese automobilistiche dell'Agenzia delle entrate del Canada (CRA) nella dichiarazione dei redditi individuale del reddito T1 (utilizzata da imprese individuali e società di persone).

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Se stai compilando la tua imposta sul reddito canadese come unico proprietario o partner, utilizzando la dichiarazione dei redditi T1, quando compili il Modulo T2125 (Dichiarazione di attività o attività professionali), inserirai una lista di varie spese di lavoro. Se le spese aziendali superano le entrate, registrerai una perdita commerciale in questo modulo.

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Se gestisci una piccola impresa canadese, dovrai presentare una dichiarazione dei redditi ogni anno. Parte della gestione di un'azienda di successo è sapere come vengono archiviate e preparate le imposte sul reddito canadesi, che possono aiutarti a ottenere il miglior rendimento. Ciò include la comprensione di quali spese aziendali si qualificano come legittime detrazioni fiscali sul reddito canadese, oltre a sapere come massimizzare tali detrazioni.

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La tua azienda è esente? ••• Jetta Productions / Getty Images Se vendi beni e servizi in Canada, devi addebitare ai clienti l'imposta su beni e servizi (GST) o l'imposta armonizzata sulle vendite (HST), a meno che la tua attività non sia considerata un'eccezione. Attualmente al 5%, la GST è un'imposta federale applicata in tutte le province e territori del Canada su prodotti e servizi, da sola o come parte dell'HST.

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Fiscale RST e la tua piccola impresa ••• Immagine (c) Dave Reede / Getty Images Se possiedi un'attività commerciale al dettaglio nella provincia della British Columbia (BC), Saskatchewan, Quebec o Manitoba, devi addebitare l'imposta provinciale sulle vendite (PST) su tutti gli articoli venduti⁠, salvo esenzione⁠, oltre all'imposta federale sui beni e servizi (GST.

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Richiedi l'indennità in conto capitale sul tuo veicolo aziendale ••• Thomas Barwick / Getty Images I veicoli aziendali in Canada possono essere cancellati al momento dell'imposta utilizzando il Modulo T2125, Dichiarazione di attività o Attività professionali. Questa spesa può essere richiesta calcolando l'indennità per il costo del capitale (CCA) nella dichiarazione dei redditi canadese.

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Un numero di imposta sui beni e servizi (GST) è un numero di identificazione fiscale univoco assegnato a un'azienda dalla Canada Revenue Agency (CRA). È anche noto come numero commerciale (BN) perché, oltre ad essere utilizzato per raccogliere, segnalare e versare GST e imposta sulle vendite armonizzata (HST), identifica altri rapporti commerciali che la tua azienda intrattiene con la CRA.

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Tariffe HST provinciali e chi deve addebitarle ••• Immagine (c) Fanatic Studio / Getty Images L'imposta sulle vendite armonizzata (HST) è un'imposta sui consumi risultante da una combinazione dell'imposta federale canadese sui beni e servizi (GST) e l'imposta sulle vendite provinciali (PST). Viene raccolto dalla Canada Revenue Agency (CRA) che rimette quindi gli importi appropriati alle province partecipanti.

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Cosa succede se non è possibile pagare l'imposta sulle società o l'imposta sul reddito delle persone fisiche in Canada? Innanzitutto, dovresti assicurarti di archiviare in tempo. Anche se devi più tasse di quelle che puoi pagare entro il termine per la presentazione delle imposte sul reddito, devi presentare la dichiarazione dei redditi in tempo per evitare penali per il deposito tardivo. Una volta che la Canada Revenue Agency (CRA) ha elaborato la dichiarazione dei redditi, ti invierà un avviso di valutazione.

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Gestire un'attività da casa in Canada è come gestire qualsiasi altra attività quando si tratta di imposte sul reddito. Supponendo che tu abbia un reddito per cancellarlo e segui le regole, puoi detrarre una serie di spese aziendali, riducendo l'importo dell'imposta sul reddito che devi pagare. Uno dei vantaggi della gestione di un'azienda a domicilio è la possibilità di richiedere ulteriori detrazioni fiscali sul reddito.

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L'Ontario applica un'imposta sulle vendite armonizzata (HST) anziché utilizzare un'imposta sulle vendite provinciale e un'imposta federale sui beni e servizi (PST / GST). Ciò incide sulle aziende situate in Ontario o sul trasporto di merci nella provincia. Altre province in Canada che utilizzano l'HST includono New Brunswick, Nova Scotia, Terranova e Labrador e Prince Edward Island.

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Le attività commerciali online in Canada sono tassate esattamente come le attività offline, così come le attività commerciali, quindi in genere devono addebitare e versare le imposte sulle vendite delle altre province. Regole diverse in diverse province possono complicare il processo. Ci sono piccole aziende che possono fare per aggirare i documenti e la contabilità aggiuntivi relativi alle vendite online.

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La maggior parte dei rimborsi dell'imposta sul reddito canadese viene emessa in un periodo compreso tra due e 16 settimane, a seconda del tipo di reso e della data di deposito, secondo la Canada Revenue Agency (CRA). Quando si presenta la dichiarazione dei redditi entro o prima della data di scadenza, CRA invierà un avviso di valutazione e qualsiasi rimborso applicabile entro: Due settimane dalla ricezione della dichiarazione archiviata elettronicamente Otto settimane dalla ricezione della dichiarazione archiviata su carta 16 settimane dalla ricezione della carta non residente reso compilato Il CRA afferma inoltre che i rimborsi sono più rapidi se si sceglie di utilizzare il deposito diretto.

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È sempre un momento soddisfacente quando si preme il pulsante di invio ed efile l'imposta sul reddito canadese, a meno che non sia una di quelle volte in cui ti accorgi in seguito che hai fatto un errore e non avresti dovuto premere il pulsante abbastanza rapidamente. Hai trovato altre entrate o usato la classe sbagliata quando stavi calcolando la tua indennità in conto capitale, per esempio.

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Segui le regole sulla tassa sulle donazioni della Canada Revenue Agency (CRA) e fai regali ai tuoi dipendenti invece di bonus in denaro, e tu e il tuo dipendente beneficerete dell'imposta sul reddito canadese. I datori di lavoro possono utilizzare il costo totale del dono come detrazione fiscale e i dipendenti non devono dichiarare il costo del dono come parte del loro reddito imponibile.

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Quello che consideri un hobby può essere un business agli occhi della Canada Revenue Agency (CRA). Se ne stai ricavando un profitto, è considerato un reddito da impresa. È possibile che non si consideri ciò che si sta effettivamente facendo come un'azienda, ma la CRA definisce un'attività come "qualsiasi attività svolta a scopo di lucro.

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Quando si compila il modulo di imposta sul reddito delle società T2, una delle prime cose che devi fare è spuntare una casella che indica che tipo di società canadese era la società alla fine dell'anno fiscale. La società privata controllata canadese (CCPC) è la casella che si desidera poter spuntare; è il tipo di società che ottiene il miglior accordo fiscale sulle società.

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L'indice generale delle informazioni finanziarie (GIFI) è un sistema che assegna un codice univoco a un elenco di voci che si trovano comunemente nei conti economici, nei bilanci e nei prospetti degli utili non distribuiti. L'elenco è stato creato dalla Canada Revenue Agency (CRA) nel 1999. Utilizzo del GIFI utilizzato Lo scopo del GIFI è quello di consentire all'ARR di raccogliere ed elaborare le informazioni finanziarie in modo più efficiente; ad esempio, il GIFI consente all'ARR di convalidare le informazioni fiscali elettronicamente anziché manualmente.

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