Self Directed IRA for Real Estate Investing: The Ultimate Guide

Un IRA autodiretto (alias libretto degli assegni IRA) è un conto pensionistico individuale differito dalle imposte che le persone utilizzano per investire i loro fondi pensione in attività alternative come immobili. Offrono gli stessi vantaggi fiscali degli altri IRA ma hanno maggiore flessibilità nella scelta dei tuoi investimenti. Solo le istituzioni selezionate offrono questi IRA autodiretti.

Se sei pronto a utilizzare i risparmi per la pensione per investire nel settore immobiliare, parla con ReSure Financial. Il loro team di consulenti esperti può aiutarti a stabilire una LLC conforme all'IRA e ad impostare e finanziare l'IRA autodiretto. Le commissioni di attivazione partono da $ 750 e puoi iniziare con una consulenza gratuita e senza impegno.

Un IRA auto-diretto è un account di pensionamento e, come qualsiasi altro IRA, si applicano alcune regole di base. Sono previsti contributi deducibili dalle tasse, penali per prelievi anticipati e agevolazioni fiscali sul denaro prelevato dopo il pensionamento. Ad esempio, se si dispone di un IRA tradizionale autodiretto, ci sono vantaggi fiscali differiti, e se si dispone di un Roth IRA auto-diretto ci sono benefici esentasse.

Tuttavia, i libretti degli assegni IRA ti permettono di investire i tuoi risparmi per la pensione in investimenti alternativi come gli immobili e sono generalmente utilizzati per investire in immobili a lungo termine. In questo caso, la proprietà in affitto è "di proprietà" di una LLC nel nome IRA dell'autoreferenziata, e tutte le spese e il flusso di entrate all'interno e all'esterno dell'IRA. Quando raggiungi l'età pensionabile (59,5), puoi ritirare i profitti e / o vendere la proprietà ed evitare le penali di prelievo anticipato, approfittando del differimento delle imposte o dei guadagni esentasse.

I limiti di contribuzione annuali per un IRA autoindirizzato includono:

  • $ 5,500 se hai meno di 50 anni
  • $ 6,500 se hai più di 50 anni
  • Nessun limite per le dimensioni di un rollover

Per questo motivo, la maggior parte delle persone finanzia IRA auto-orientati con rollover da altri conti pensionistici. Per fare questo, apri un account IRA e un LLC qualificati con una società di intermediazione e finanzialo da un conto pensionistico esistente. Un custode - che è una società che assumete per gestire il vostro account IRA auto-diretto - quindi investe per vostro conto nel nome della vostra IRA LLC, sotto la vostra direzione, assumendosi la responsabilità di tutte le transazioni immobiliari. Questo è il motivo per cui è chiamato "auto diretto".

Come altri conti di pensionamento, qualsiasi prelievo anticipato prima dell'età pensionabile viene valutato con una penalità di ritiro anticipato del 10%. Anche se non è necessario pagare le imposte sulle plusvalenze sulla vendita di beni immobili detenuti nell'IRA autodiretto dopo l'età del pensionamento. Ciò significa che puoi risparmiare un ulteriore 15-20% sulle imposte sulle plusvalenze quando alla fine vendi la tua proprietà.

Tuttavia, se vendi una proprietà prima dell'età pensionabile, viene applicata una tassa di cancellazione anticipata del 10%, rendendo l'IRA autodiretto non una buona strategia per investimenti a breve termine. Un'altra cosa a cui prestare attenzione sono le distribuzioni minime richieste che devono essere prese durante la pensione, generalmente entro il 1 ° aprile dell'anno in cui si compie 70 anni. Considerando che il settore immobiliare è un investimento illiquido, ciò può causare problemi con un IRA autoindirizzato ed è un aspetto negativo per alcuni investitori a lungo termine.

Regolamenti IRA autonomi

Non ci sono restrizioni sul tipo di immobili in cui è possibile investire. È possibile acquistare una casa unifamiliare, un condominio, una proprietà multifamiliare, un terreno abbandonato o addirittura un condominio. Tuttavia, vi sono restrizioni sull'età che puoi prelevare fondi senza penalità, limiti di contribuzione e limiti di rollover.

Devi essere 59,5+ per prelevare fondi dal tuo IRA auto-diretto per evitare penali di prelievo anticipato del 10%. Se hai meno di 50 anni, puoi contribuire fino a $ 5,500 all'anno all'IRA autodiretto e, se hai più di 50 anni, puoi contribuire fino a $ 6500 all'anno. È inoltre possibile finanziare l'IRA autoindirizzata trasferendo fondi da un altro conto pensionistico, ma consultare prima il proprio consulente finanziario o CPA per le linee guida IRS e i limiti di rollover.

Altre restrizioni sull'investimento nel settore immobiliare con il tuo IRA auto-diretto non includono il self-dealing, il che significa che tu o il tuo coniuge o parenti stretti o qualsiasi azienda di cui possiedi il 50% + di non possono non essere coinvolti con la proprietà . Il titolare del conto non può vivere nella proprietà o affittare la proprietà a se stesso o autogestire la proprietà.

Puoi saltare avanti per imparare come impostare un IRA auto diretto o per visualizzare un elenco di fornitori che possono aiutarti a iniziare.

Per prima cosa è necessario aprire un account IRA autodiretto e quindi aprire una LLC nel nome IRA diretto. La LLC è la struttura che detiene la proprietà immobiliare e l'IRA possiede la LLC. La LLC è necessaria solo perché stai investendo in immobili con il tuo IRA auto-diretto.

Tutte le transazioni immobiliari, compresa la proprietà, vengono effettuate nel nome di IRA LLC autoindirizzate e condotte dal custode. Tutti i profitti locativi realizzati e le spese di proprietà pagate fluiscono dentro e fuori dall'account IRA nel nome dell'IRA. Dopo il pensionamento, sarete in grado di prelevare i profitti dall'IRA o vendere la proprietà e approfittare di vantaggi fiscali, come il differimento delle imposte con un IRA tradizionale auto-diretto e guadagni esentasse con un Roth IRA autoindirizzato.

Puoi investire nel settore immobiliare utilizzando il tuo IRA autodiretto in 3 passaggi:

1. Acquistare immobili con il tuo IRA auto-diretto

Una volta che identificate una proprietà da acquistare, fate sapere al vostro custode e istruirli su quale offerta fare. Questo è il motivo per cui si chiama "auto-diretto", perché non fai gli investimenti da solo, ma piuttosto chiedi al custode di farlo per te.

Ad esempio, se trovi un affare immobiliare e vuoi fare un'offerta di $ 100.000 sulla proprietà, il custode presenterà l'offerta al venditore o all'agente del venditore e firmerà i contratti nel nome dell'IRA. Ciò significa che la proprietà è nel nome della LLC e detenuta dall'IRA, quindi riceverà tutti i benefici fiscali dell'IIR. Questa LLC può essere costituita dal custode o da un avvocato durante il processo di configurazione e il costo è in genere di circa $ 1.000.

Tutte le trattative sono fatte attraverso il custode. Il processo di acquisto e la tempistica complessiva sono simili a una transazione immobiliare tradizionale, con l'eccezione che tutti i fondi devono essere prelevati dall'account dell'IRA; non c'è commistione con fondi personali. Ciò significa che avrete bisogno di abbastanza soldi nel vostro account IRA autogestito per acquistare la proprietà in contanti o abbastanza per effettuare un acconto sulla proprietà e quindi richiedere un prestito non commerciale. Tuttavia, è possibile co-possedere proprietà immobiliari nel tuo IRA auto-diretto come tenancy in comune.

Dai un'occhiata alla sezione seguente per informazioni su come impostare un IRA autodiretto.

2. Gestisci la proprietà con la tua banca depositaria

Una volta acquistata la proprietà, dovrai trovare gli inquilini per affittarla, supponendo che non sia già in affitto. Dal momento che non ci sono restrizioni sul tipo di proprietà che puoi acquistare, puoi acquistare una proprietà chiavi in ​​mano con inquilini esistenti o uno libero. Se è vuoto, dovrai trovare degli inquilini o assumere una compagnia per farlo per te.

Una volta che la proprietà ha inquilini, il custode assumerà una società di gestione immobiliare e li pagherà direttamente dal tuo account IRA auto-diretto. Il custode raccoglierà i pagamenti degli affitti nel nome della tua IRA LLC e sarà inoltre responsabile del pagamento di eventuali costi relativi alla proprietà, come i pagamenti di prestiti, le tasse sulla proprietà e le spese di manutenzione direttamente dal tuo account IRA autoindirizzato. I custodi in genere applicano una tariffa annuale che parte da $ 300 ma dipende dal numero di fondi nel tuo conto.

Questo perché, in quanto proprietario dell'account, devi essere completamente libero e non puoi gestire autonomamente la proprietà. Ancora una volta, non è consentita la mescolanza di fondi personali. Inoltre, non puoi vivere nella proprietà, neanche temporaneamente, e nessuno dei membri della tua famiglia può non essere direttamente a tuo vantaggio.

3. Distribuisci profitti e vendi la proprietà

La proprietà viene trattata come un investimento a lungo termine e non può essere venduta prima dei 59,5 anni senza sanzioni penali anticipate. Una volta raggiunti i 59,5 anni, è possibile vendere la proprietà e non si pagherà la tassa sulle plusvalenze poiché la proprietà si è tenuta nell'IRA autodiretto. Questo è diverso da un IRA tradizionale in cui devi pagare le tasse sulle plusvalenze.

È inoltre possibile beneficiare di imposte differite, o esentasse con un Roth, le distribuzioni di reddito da locazione, che possono iniziare senza penalità all'età di 59,5 e sono obbligatori a partire da 70,5 anni. Una volta che inizi a prendere le distribuzioni, vedrai i vantaggi fiscali dal momento che saranno esenti da tasse o tassati all'aliquota fiscale corrente, che è in genere inferiore all'aliquota fiscale che hai quando guadagni effettivamente il reddito da locazione. Le penali per il ritiro anticipato di solito consistono in una penalità del 10%, ma possono variare a seconda delle circostanze.

Gli esperti di ReSure Financial ti aiuteranno a creare e finanziare un IRA autodiretto che sia conforme alle linee guida IRS. Una volta che l'IRA auto-diretto è impostato, puoi iniziare a investire usando il controllo e la libertà del conto di controllo IRA-LLC. Per ulteriori informazioni, pianificare una consulenza gratuita.

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Per questo esempio, stiamo usando un IRA tradizionale autoindirizzato, non un Roth. Diciamo che si acquista una proprietà per $ 200.000 con i soldi dal tuo account IRA auto-diretto, che viene trattato come un acquisto tutto in contanti. La proprietà è una proprietà in affitto e l'inquilino paga $ 1.500 al mese in affitto. Le tasse, la manutenzione e l'assicurazione arrivano a $ 350 al mese, le spese di custodia sono $ 50 e le spese di gestione della proprietà sono $ 150. Ciò significa che le tue spese mensili totali sono $ 600.

L'affitto mensile sarà depositato sul tuo conto IRA ogni mese nel nome della tua LLC, e il tuo custode utilizzerà questo stesso account per pagare tutte le fatture mensili, compresa la loro commissione di servizio. Ciò significa che il tuo reddito locativo mensile è di $ 1500 - $ 600, che ti lascia $ 900 al mese o $ 10,800 all'anno di reddito pensionistico. Attualmente, la tua aliquota fiscale è del 30%.

Se il conto è a corto di denaro, puoi trasferire denaro da un altro conto pensione o effettuare depositi, che sono limitati dall'IRS. Nessun denaro personale può pagare direttamente le bollette relative a questa proprietà e non è possibile ricevere personalmente alcun guadagno finanziario da questa proprietà al di fuori del proprio account IRA autoindirizzato.

Diciamo che raggiungi l'età pensionabile in 10 anni, quindi hai accumulato circa $ 108.000 ($ 10.800 x 10) in quel periodo di tempo in reddito da locazione differito fiscale seduto nel tuo IRA auto-diretto. Se effettui un prelievo al momento del pensionamento, la tua aliquota può essere inferiore del 15% rispetto all'aliquota del 30% che avevi quando eri alla tua prima età lavorativa.

Ciò significa che risparmi il 15% in tasse - o $16,200 totale - sui tuoi $ 108.000 di profitti locativi rispetto al pagamento delle tasse quando il reddito da locazione è stato effettivamente guadagnato. Assumiamo ora anche la proprietà apprezzata del 20% negli ultimi 10 anni, quindi, invece di valere $ 200.000, ora vale $ 240.000. Se lo vendi, guadagni $ 40.000 in plusvalenze, che sono esenti da imposte sulle plusvalenze, il che significa che risparmi il 15% -20% delle imposte sui guadagni, il che equivale a un ulteriore risparmio di almeno $6,000.

Per riassumere tutto, in questo esempio riceverai un totale di $22,200 nel risparmio fiscale quando acquisti e gestisci una proprietà in affitto nel tuo account IRA auto diretto rispetto a possederlo a titolo definitivo.

Ora che sai cos'è un IRA autodiretto e come funziona, è tempo di imparare come crearne uno. È consigliabile consultare il proprio avvocato e contabile prima di impostare qualsiasi account di pensionamento. Dovrai anche decidere quale compagnia terrà i tuoi soldi come trustee o custode.

I 4 passaggi per impostare un IRA auto-diretto sono:

1. Imposta conto bancario e LLC

Non importa quale ordine tu faccia, ma è necessario creare un account di controllo separato e un LLC per il tuo IRA auto-diretto. È qui che un avvocato esperto può aiutarti preparando e archiviando i tuoi articoli di organizzazione con lo stato e redigendo un accordo operativo LLC approvato dall'IRA.

Questa è la stessa LLC che verrà utilizzata per acquistare immobili. Il Contratto Operativo è solo un modello che l'IRS richiede a te e al custode di firmare. Sebbene sia possibile creare una LLC autonomamente, non è consigliabile in quanto il contratto operativo deve essere specifico per un custode. Avrai anche bisogno di un accordo di abbonamento approvato dal custode IRA e di un numero EIN per la tua attività.

Questo primo passaggio richiede circa 21 giorni per essere completato. Le commissioni variano in base ai requisiti dello stato e al procuratore ma sono solitamente nella fascia di $ 2,000.

2. Scegli un custode IRA autodiretto

Il tuo account IRA autodiretto è amministrato da un custode. Questo custode è una società che soddisfa la legge federale e le linee guida IRS per la gestione del tuo account di pensionamento. Poiché non sei autorizzato a gestire direttamente l'account, il custode lo gestisce per te. Si occupano di tutte le transazioni relative all'IRA autodiretto.

La Pubblicazione IRS 590 afferma che l'IRA deve essere costituito con un custode e il depositario deve essere una banca, un'associazione di credito assicurata federalmente, un'associazione di risparmio e di prestito o un'altra entità approvata dall'IRS. Un custode IRA autodiretto esegue quanto segue:

  • Eseguono transazioni per tuo conto
  • Riferiscono all'IRS su come stai usando l'account
  • Mantengono la contabilità e i registri finanziari sul conto
  • Gestiscono le attività immobiliari come ottenere l'assicurazione e pagare le tasse di proprietà

Questo custode è passivo, il che significa che non stanno vendendo azioni o azioni e non sono commissioni di guadagno. Stanno invece investendo in base alle tue richieste e vengono pagati con le commissioni direttamente dal tuo account IRA. Vengono pagate le tasse annuali e le commissioni per gestire la società che gestisce la vostra proprietà.

Un custode non è un consulente per gli investimenti, quindi non fornisce consulenza sugli investimenti. Inoltre, non trovano opportunità di investimento per te, poiché ciò va contro la politica autoindirizzata. Invece, dirigi il custode su cosa e quanto vuoi investire e completano i documenti per farlo accadere.

I custodi sono pagati con le tasse direttamente dal tuo account IRA. Ad esempio, in genere applicano tariffe annuali che ammontano a $ 300, oltre a commissioni per gestire la società che gestisce la proprietà stessa.

3. Finanzia il tuo ente autonomo IRA

È possibile depositare fondi nell'account in base alle linee guida IRS. Se hai meno di 50 anni, puoi depositare fino a $ 5,500 all'anno e se hai più di 50 anni puoi depositare fino a $ 6500 all'anno. L'alternativa sta passando da fondi di un altro account IRA o Roth IRA, che è in genere consigliabile visto che avrete bisogno di più di $ 5.500 all'anno per acquistare una proprietà.

Il rimboschimento dei fondi può essere più complicato, quindi è importante consultare un professionista fiscale o di investimento sulle linee guida fiscali IRS. Questo processo può richiedere da alcuni giorni a una settimana. Le commissioni generalmente sono minime per finanziare inizialmente il conto e potrebbero essere intorno ai $ 100.

Tieni presente che l'IRA è come la propria attività, pertanto tutti i proventi immobiliari devono essere depositati in questo account. Tutte le spese relative al settore immobiliare, incluse la manutenzione, l'assicurazione e le imposte, vengono anch'esse fuori dal conto. Inoltre, non puoi combinare fondi personali e IRA.

Una volta che il tuo auto-diretto IRA è stato finanziato, devi decidere come investire quei fondi. Tuttavia, mentre puoi indirizzare i tuoi investimenti, tutti gli IRA autodiretti sono amministrati da un custode e tu dai al tuo custode le indicazioni su come investire i tuoi fondi pensione.

Prendendo in prestito denaro per finanziare il tuo IRA auto-diretto

Se si desidera o si ha bisogno di finanziare la proprietà, l'ipoteca sarà un "prestito non commerciale" nel nome della LLC dell'IRA, poiché i "prestiti" oi prestiti tradizionali sono considerati transazioni vietate dall'IRS. Un prestito non commerciale significa che non sei personalmente responsabile per il prestito e invece il prestito è completamente garantito dalla proprietà come garanzia. Non c'è garanzia personale.

Questi prestiti sono rari in immobili residenziali in quanto il mutuante ha poco ricorso in caso di insolvenza del mutuatario. Sono più difficili da trovare rispetto ai prestiti tradizionali, ma ci sono istituti di credito che offrono prestiti senza contratto.

4. Indirizza la tua banca depositaria per investire nel settore immobiliare

Dopo che il tuo account è stato creato e finanziato, comunichi al tuo custode cosa vuoi investire. Sceglierai un quartiere e poi restringilo fino a una proprietà e indirizzerai il tuo custode a scrivere un'offerta per l'importo che desideri spendere sulla proprietà.

La banca depositaria presenterà l'offerta all'agente immobiliare o al venditore per suo conto. Non negoziare o firmare i documenti, è tutto fatto dal custode per conto tuo. Scegli l'investimento e istruisci il custode durante le trattative, ma non sei autorizzato a partecipare direttamente. Tutti i documenti saranno scritti nel nome della LLC, che è detenuto dall'IRA.

Un requisito stabilito dall'IRS è che un'IRI autoindirizzata è gestita da un custode o da un trustee e non può essere gestita dal titolare del conto. Puoi trovare un custode effettuando una ricerca online, chiedendo ad amici o familiari un referral o chiedendo al tuo attuale consulente finanziario un consiglio.

Qui ci sono alcune aziende specializzate nella gestione di IRA auto-diretti:

uDirect

UDirect è una società più piccola ma ha un rating A + con Better Business Bureau. Si concentrano sulla parte amministrativa dell'investimento e ti consentono di concentrarti sulla scelta dei tuoi investimenti. Il loro sito ha un tariffario, link a moduli IRS e offre informazioni sulla protezione dei tuoi investimenti da frodi.

Fanno pagare una commissione iniziale di $ 50 e una tassa annuale di $ 275 pagati nel primo trimestre. Hanno sede nel sud della California, ma hanno investitori nazionali e offrono webinar di investimento ai loro clienti.

Equity Trust

Equity Trust è stata fondata oltre 30 anni fa e gestisce oltre $ 12 miliardi in attività di piani di pensionamento. La loro commissione per la messa a punto dell'IRA, una volta, è di $ 50 e ha una scala tariffaria in base all'importo nel tuo account. Ad esempio, un conto da $ 400.000 a $ 499,00 ha una commissione annuale di $ 1,025, che viene pagata nel 1 ° trimestre.

Hanno 400 rappresentanti per aiutare gli investitori a livello nazionale a creare conti di pensionamento. Offrono anche video educativi e risorse per aiutare i propri clienti a saperne di più sugli investimenti.

Il gruppo Entrust

Il Gruppo Entrust ha oltre 35 anni di esperienza e gestisce oltre $ 2,7 miliardi di asset in pensione. Hanno sedi in California e nel Tennessee ma account di servizio a livello nazionale. Fanno anche pagare una tassa di installazione di $ 50 e hanno un paio di opzioni per le tasse annuali.

Uno è basato sul numero di attività a $ 250 per asset. L'altro programma tariffario è una scala mobile basata sul valore del bene e può variare da $ 199 a $ 1,995, ed è elencato nel loro sito in modo più dettagliato. Offrono anche strumenti educativi per saperne di più sugli investimenti e hanno aree di interesse su metalli e proprietà immobiliari.

Millennium Trust Company

La Millennium Trust Company ha oltre 20 anni di esperienza come custode di IRA autodiretti. Come molti custodi, fanno pagare una tassa di stabilimento una tantum di $ 50 e una tassa annuale di $ 100. Hanno anche diverse quote di partecipazione annuali in base al tipo di attività in tuo possesso, con commissioni che vanno da $ 100 a $ 600 all'anno. Hanno anche commissioni di elaborazione per un totale di $ 350 per ogni transazione immobiliare diretta.

PENSCO Trust Company

PENSCO Trust è un depositario IRA regolamentato e autodiretto con oltre 16 miliardi di dollari di beni sotto custodia. Fanno pagare una commissione trimestrale per la manutenzione degli asset di $ 12 nonché commissioni di elaborazione per le transazioni immobiliari internazionali. Addebitano inoltre una commissione di amministrazione del conto trimestrale tra $ 100 - $ 275, più una percentuale del valore totale dell'account.

Gli IRA autogestiti hanno un numero maggiore di onorari rispetto ad altri IRA perché possono investire nel settore immobiliare e sono tenuti a gestire la proprietà e pagare le bollette relative agli immobili. Ci sono anche spese di costituzione per aprire il conto e le tasse annuali di rinnovo per mantenere i fondi nel conto.

I costi comuni per gli IRA autoindirizzati sono:

  • Spese di costituzione di $ 100 per impostare l'account
  • Tasse annuali che hanno una media di $ 300 ma si basano sulla quantità di fondi nel conto
  • Spese di servizio per pagare le fatture che vanno da $ 25 a $ 30 per transazione
  • Costi di servizio di $ 25 - $ 30 ogni volta che viene pagato un fornitore di servizi come un paesaggista

Oltre a queste tasse, ricordarsi di tenere conto dei costi relativi alle proprietà, come i costi di finanziamento, le tasse di proprietà, le spese di manutenzione, le spese di assicurazione, ecc.

Uno degli scopi principali di un IRA auto-diretto è quello di investire i risparmi per la pensione in investimenti alternativi, ricevendo al tempo stesso benefici fiscali. I contributi che fai al tuo account IRA autoindirizzato sono deducibili dalle tasse, e tutti i tuoi redditi da investimenti immobiliari sono depositati nel conto, imposte differite con un IRA tradizionale auto-diretto e esentasse con un Roth IRA autoindirizzato.

Ciò significa che con un IRA tradizionale autodiretto, non paghi le tasse annuali sui tuoi guadagni immobiliari e invece paghi le tasse solo quando vai in pensione. Il vantaggio è che in genere si è in una fascia di imposta più bassa quando si va in pensione e le imposte saranno quindi inferiori. Inoltre, eventuali plusvalenze realizzati nell'IRA autodiretto non sono soggetti all'imposta sulle plusvalenze se / quando alla fine decidi di vendere la proprietà, il che può farti risparmiare dal 15 al 20% sui tuoi guadagni.

Con un Roth IRA autodiretto, pagherai le tasse nell'anno in cui guadagni il reddito da locazione, ma poi qualsiasi guadagno su quel reddito, come se lo investi altrove usando il Roth diretto da te stesso, sarà esentasse. Ciò è vantaggioso se si prevede di utilizzare i profitti del noleggio per acquistare eventualmente altri investimenti alternativi o anche investimenti più tradizionali come azioni e obbligazioni poiché i guadagni sono esentasse.

Un IRA auto-diretto può essere un ottimo veicolo per i vostri risparmi per la pensione. È giusto per gli investitori a lungo termine e gli investitori che vogliono utilizzare i loro risparmi per la pensione per diversificare il loro portafoglio con investimenti alternativi come gli immobili.

Un IRA auto-diretto è giusto per il seguente:

  • Investitori che vogliono investire nel settore immobiliare e altri investimenti alternativi attraverso un conto pensionistico
  • Un investitore che vuole investire in un settore di cui è a conoscenza
  • Un individuo che vuole investire al di fuori di azioni e obbligazioni
  • Qualcuno che vuole possedere beni tangibili
  • A lungo termine comprare e tenere investitore

"Ho acquistato una proprietà in affitto con il mio IRA nel 2015. Utilizzare il tuo IRA per acquistare immobili è molto diverso dall'investire nel tuo IRA con le vie più tradizionali come azioni o obbligazioni. Puoi scegliere di investire in ciò che sai invece di ciò che un consulente di investimento ti dice di investire. La gran parte di acquistare immobili con il tuo IRA è il trattamento fiscale differito degli investimenti nell'IRA. "- Mark Ferguson, Fondatore, Invest Four Di Più

Gli IRA autodiretti ti offrono un maggiore controllo sul tuo portafoglio previdenziale e puoi scegliere in che modo investire il tuo custode. Puoi anche possedere proprietà che possono fornire redditi da locazione e benefici fiscali durante la pensione. Tieni presente che gli IRA autodiretti sono fortemente regolamentati e richiedono un sacco di scartoffie.

Professionisti di un IRA autoindirizzato:

  • Opzioni di investimento - L'IRA immobiliare autogestito offre una gamma più ampia di opzioni di investimento rispetto alle azioni, obbligazioni e fondi comuni. In questo caso, le tue scelte coprono l'ampia gamma di investimenti immobiliari e i relativi processi finanziari.
  • Coinvolge beni tangibili piuttosto che "carta" - Poiché gran parte degli investimenti immobiliari coinvolge "mattoni e malta", si acquista beni tangibili con la pensione piuttosto che investimenti cartacei che possono essere volatili e rischiosi.
  • Proteggi e diversifica i tuoi fondi pensione - la diversificazione in immobili nei conti previdenziali limita la sovraesposizione ai prodotti finanziari tradizionali che costituiscono la maggior parte dei conti pensionistici. La classe di attività aggiuntiva può aggiungere sicurezza al portafoglio previdenziale complessivo.
  • Entrate e guadagni sono soggetti a imposte differite - sei in grado di proteggere o ottenere vantaggi fiscali, non solo per il denaro che contribuisci nel conto ma per il reddito e le plusvalenze derivanti dalle proprietà.
  • Rendimenti potenzialmente maggiori - Rispetto agli investimenti tipici in titoli, il settore immobiliare ha il potenziale per produrre rendimenti maggiori. E quei ritorni sono avvantaggiati dalle tasse.

Contro di un IRA autoindirizzato:

  • Solo beneficio futuro - in contrasto con le normali operazioni immobiliari, qualsiasi reddito o guadagno deve essere differito con un IRA. Non è possibile trarre profitto dal flusso di cassa o sfruttare i guadagni in conto capitale fino al pensionamento. Eventuali prelievi prima dei 59 anni sono soggetti sia alla normale imposta sul reddito sia a forti sanzioni fiscali.
  • Non ben noto e non molte istituzioni finanziarie offrono loro - la creazione di un IRA immobiliare autonomo è complicata dal fatto che non ci sono molte istituzioni finanziarie disposte a predisporre questi piani.
  • Problemi relativi ai custodi - i depositari devono essere approvati dall'IRS, le istituzioni finanziarie che offrono servizi di custodia addebiteranno commissioni per loro.
  • Alcune attività potrebbero essere soggette a un'imposta sul reddito aziendale non correlata (UBIT) - L'IRS può classificare determinati redditi da attività immobiliari nell'IRA come reddito d'impresa anziché reddito da investimento. In questi casi, il reddito può essere soggetto a qualcosa chiamato "Imposta sul reddito delle imprese non collegate" che può essere tassata a tassi fino al 39,6%.
  • C'è molta regolamentazione - Se gestisci uno degli affari con l'IRA nel modo sbagliato, potrebbe essere squalificato come un conto di pensionamento e soggetto a tasse e sanzioni. Qualsiasi attività dall'acquisto, al finanziamento, alla gestione o alla vendita di immobili con l'IRA deve essere gestita correttamente per evitare le trappole fiscali.
  • Sono un sacco di lavoro - IRA diretti a se stessi, in generale, e quelli immobiliari in particolare, non sono processi "parcheggiano e aspettano". C'è un sacco di documenti in corso e amministrazione che devono essere gestiti e gestiti correttamente.
  • Alcune agevolazioni fiscali sono effettivamente perse - Non è possibile richiedere l'ammortamento sulla proprietà in un immobile IRA, e non ci può essere un modo per sfruttare le perdite operative.
  • Difficoltà a prendere distribuzioni minime al momento della pensione - se non vendi proprietà detenute dall'IRA dopo il raggiungimento dell'età pensionabile, può essere difficile soddisfare le distribuzioni minime richieste (RMD) ed evitare problemi fiscali.

"Non si può beneficiare personalmente della proprietà immobiliare, solo l'account può essere vantaggioso e non si può gestire la proprietà come titolare dell'IRA. La proprietà non può essere utilizzata come proprietà per le tue vacanze poiché non puoi beneficiarne personalmente. "-Mike Migone, Senior Advisor, Sperry Van Ness

Ecco alcune delle domande più comuni che le persone chiedono riguardo agli IRA di proprietà immobiliari:

Devo usare un IRA tradizionale, Roth IRA o Altro?

Ci sono molte opzioni tra cui scegliere: IRA tradizionali, Piani autoedetti (IRA di SEP), IRA di Roth e persino qualcosa noto come Solo 401k. Consultarsi con il proprio commercialista o consulente finanziario per sapere quale si adatta meglio alla propria situazione finanziaria e fiscale.

C'è qualcosa per cui dovrei stare attento?

Con la crescente popolarità degli IRA autodiretti, molte aziende e schemi illegittimi hanno colpito il mercato. È consigliabile che tu resti con ben note banche, istituzioni finanziarie e intermediari per la creazione di un IRA immobiliare autonomo e non di una società sconosciuta.

Posso trasferire un IRA o Roth IRA esistente a un Self Directed One?

Gli individui possono tipicamente trasferire fondi pensionistici tradizionali IRA, Roth IRA o SEP IRA in un IRA auto-diretto. Consultare il proprio consulente fiscale su come farlo.

Se acquisto una proprietà con la mia IRA posso vivere nella proprietà quando vado in pensione?

Quando si va in pensione, non è possibile acquistare la proprietà dall'IRA per vivere, perché sarà considerata una transazione vietata. Tuttavia, è possibile avere la proprietà intitolata e assegnata a te come distribuzione. Se si prende la proprietà come una distribuzione sarà tassabile. Ma, se è fatto dopo i 59 anni e mezzo, potrebbe essere a un livello di pensionato potenzialmente più basso, non ci sarà alcun tipo di penalità per la tassa di distribuzione prematura.

Come posso ricevere una RMD (Minimum Minimum Distribution) richiesta dal mio IRA?

Quando viene richiesto di effettuare le distribuzioni minime obbligatorie annuali (RMD), se l'IRA è vincolato in proprietà e manca di denaro sufficiente per soddisfare la distribuzione richiesta, è possibile distribuire un interesse frazionario in una o più proprietà valutate per un importo pari a il RMD. Quindi possederai personalmente la porzione che è stata distribuita.

L'altra opzione è semplicemente vendere una proprietà e utilizzare parte dei proventi per effettuare la distribuzione richiesta.

Perché non ho sentito parlare di Real Estate Self Directed IRA prima?

Quando l'attuale varietà di contributi pensionistici è stata stabilita negli anni '70 (cioè IRA, 401K), l'industria governativa e finanziaria ha messo gli occhi su titoli (azioni, obbligazioni, fondi comuni) come la scelta più sensata per i singoli investitori. Gli IRA auto-diretti di tutti i tipi sono stati affrontati come troppo complicati da comprendere per la persona media. Oggi, con più persone esperte nel settore immobiliare, questo modo di pensare è cambiato.

Un IRA auto-diretto fornisce un investitore più controllo sulle opportunità di investimento per la loro pensione. Possono scegliere di investire nel settore immobiliare e una più ampia gamma di investimenti alternativi rispetto a quelli consentiti dall'IRA tradizionale. Un custode ha il controllo dell'IRA autodiretta e il custode deve attenersi alle linee guida dell'IRS in relazione all'archiviazione dei documenti e al mantenimento dei registri.

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Guarda il video: SDIRA Investing: The Ultimate Self-Directed IRA Episode (Ottobre 2019).

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